Уголовная ответственность за незадекларированные операции с криптовалютой

03.06.2021 Завертяев Андрей, юрист цифровой платформы "Инициатор"
Буквально недавно в Министерстве финансов был разработан законопроект, который гласит о том, что теперь за незадекларированные криптовалюты некоторым людям будет грозить реальный срок. Сейчас срок, на который человек может лишиться свободы, равняется трем годам. Это касается тех случаев, когда человек хотя бы пару раз за три года не давал никаких отчетов о совершаемых операциях в налоговые органы. За каждую копейку отчитываться не нужно, речь идет о суммах свыше сорока пяти миллионов. Также поправки были внесены в Уголовный и Административный кодекс, были поправлены статьи о цифровых валютах и активах, к коим относятся, акции, расписки и облигации на блокчейне. Если люди будут неукоснительно соблюдать данные рекомендации, это поможет снизить количество незаконных операций, которые проводятся за спиной у государства все чаще и чаще. Те, у кого есть такая валюта, должны будут предоставлять сведения о ее использовании, целях манипуляций, проведенных с ней и о количестве денег, которые остались в электронном кошельке. Это касается случаев, когда за год в крипте проходит оборот более полумиллиона рублей. Если отказаться дать такие сведения, можно схлопотать штраф в размере полусотни тысяч российских рублей. А если дать неверные сведения, сумма штрафа будет зависеть от того, какая сумма за год поступила Вам на кошелек. Но власти постановили, что за неверную информацию будут наказывать в количестве десяти процентов от общей суммы. Если человек отказывается заплатить или платит штраф в неполной мере, то это накладывает в свою очередь еще больший штраф, в размере сорока процентов. За большие суммы, которые движутся по электронным блокчейн-кошелькам сумма штрафа будет еще больше, только здесь еще появляется вероятность вместо штрафа получить лишение свободы сроком до трех лет. Они могут быть заменены принудительными общественными работами. Также имели место быть поправки в Уголовно-процессуальном кодексе, где тоже прописаны положения о наказании тюремным заключением. А различные криптообменники обяжут предоставлять информацию о владельцах счетов и их контактных данных в Росинфомониторинг. Принудительные работы вкупе с собой влекут еще и запрет занимать руководящие должности и заниматься предпринимательской деятельностью. Причем в зависимости от утаенной суммы могут назначить на этот запрет срок до трех лет или же наложить бессрочное взыскание. Арест также грозит запретом на руководящую должность и предпринимательство. Министерство финансов обращает внимание на то, что в зависимости от суммы, за которую пойдет наказание, суд будет решать, дать какую-то одну меру наказания или же совместить арест или принудительные работы со штрафом и запретами на работу. Для сумм от сорока пять миллионов штрафы будут куда жестче. Здесь уже речь идет о полумиллионе рублей для начала, все будет зависеть от того, сколько рублей нарушитель получил за определенный период, который он орудует незадекларированной валютой. Также будет наказываться даже не участие в таких сделках, а их организация. Для юридических лиц штрафы будут существеннее, чем для физических. И естественно, в любом случае, валюта изымается у этого человека. Министерство финансов утверждает, что такие жесткие штрафы позволят снизить число незаконно проводимых операций. Да и к тому же, не только у простых граждан, не знающих закон, но и у преступников, которые заработали эти деньги нечестным путем, больше не будет возможности втайне от государства проводить свои сделки. Но послабления сделали в плане суммы, то есть отчет держать нужно не каждому, кто пользуется кошельками с криптой, а только тем, чьи суммы за годовой оборот превышают полмиллиона. Сообщить о проводимых операциях постановляется не позже апреля 2022 года. Если говорить о специалистах в области юриспруденции, то, по их мнению, такие нововведения крайне необходимы, хотя конечно штрафы довольно высокие. На данный момент наши соотечественники уже обязаны держать отчет перед иностранными банками, а также уведомлять их о своей регистрации на территории той страны, в которой заводят счет. И везде подобные нарушения тоже караются штрафами. Только вот в Уголовном кодексе других развитых стран нет уголовного наказания за подобные преступления. Только если речь идет об очень крупных суммах. Летом был предложен еще один законопроект, который тоже касается цифровых валют и регулирует правовые отношения на территории нашей страны. Хотят запретить оборот биткоина и эфира в принципе. Также речь шла еще и о том, чтобы запретить майнинг. Такой закон по словам чиновников вступит в силу в следующем году. А наш знаменитый банк Сбербанк под руководством Германа Грефа заявляет о том, что скоро будет выпускать свою криптовалюту под названием сберкоины. И введен он будет для всех, у кого есть личные счета в этом учреждении. Его курс будет зависеть от текущего курса рубля. Но вот окончательное решение по поводу того, выпускать эту валюту или нет, руководство Сбербанка пока еще не приняло. Центробанк недавно заявил, что тоже хочет сделать свою валюту – цифровой рубль, который позволит расплачиваться повсюду путем безналичного расчета. Если говорить о том, насколько все строго, то такие требования от представителей власти кажутся вполне обоснованными и логичными. Хотя многие считают, что хватило бы штрафов или принудительных работ. А вот запрет на то, чтобы занимать руководящий пост, а уж тем более уголовная ответственность кажутся большинству чрезмерными. Юристы со всех уголков страны заявляют, что в этом деле было бы достаточно простой административной ответственности, то есть штрафа. Помните, что отчет надлежит держать не только юридическим лицам, но и физическим. То же самое касается не только крипты, но и счетов в банках других стран. Если они у Вас имеются, нужно задекларировать сие положение в налоговом органе, чтобы избежать штрафа. То, что наши граждане считают уголовный срок за незаконные операции с цифровой валютой чрезмерными, легко объяснить. Дело в том, что в отличие от многих других статей, оборот денег, пусть даже и теневой, не содержит в себе прямой угрозы для безопасности общества. Причем эту точку зрения поддерживают даже те, кто с криптой никогда ничего общего не имел. Сейчас в нашем Уголовном кодексе такой статьи нет, но поправки вступят в силу уже со следующего года. Срок можно будет получить, если не уведомить налоговую о подобных сделках за три года. С другой стороны, это вполне себе нормальный срок, за который можно успеть ознакомиться с нововведениями, а также уведомить надлежащие органы о проводимых операциях. И понятно, что вынудило наше правительство пойти на это. За последние годы популярность криптовалюты, а также ее оборот, быстро вырос. Поэтому необходимо вводить все новые ограничительные меры, чтобы иметь возможность контролировать ситуацию.
Тэги: